财务监督小组工作制度 　您所在的位置：首页 > 规章制度 财务监督小组工作制度 2006-09-30 09:02　 　　根据有关法规和财经纪律，以及寿协[2003]5号文件的有关规定，结合本单位实际情况，制定如下工作制度：　　1、财务监督小组在政协党组及主席、副主席领导下工作，实行财务监督责任负责制，对主席负责和本单位全体人员负责的一致性，坚持原则，不走过场，做到公平、公开、公正，力争财务监督达到领导、群众、财会人员三满意。　　2、招待费开支要按县委、县政府“十不准”实施细则（修订）执行，来人招待需经主席、副主席或主任同意，由办公室统一按标准安排。要严格执行接待标准，招待乡镇来人按每人每餐20元标准，发给就餐券，在定点饭店就餐；招待县外来人，单桌饭菜不超过260元；省级以上机关公务来人，单桌饭菜不超过300元。接待实行派餐单和陪餐人员实名制，就餐单应由陪餐主席和两名经办人员签字，作为报销的原始凭证。招待费用按月结算，每月初向全体人员公布。　　3、报销支出票据应使用正规发票，并有经手人、证明人签字，财务监督小组才予审核，特殊开支和费用需经主席或分管主席同意，财务监督小组才予签字盖章。　　4、平时经费开支应本着节约原则，严格按照财务制度执行。成批或零星购买办公物品经批准后，由办公室安排行政科统一经办，专人保管，并建立验收和领发签名制度。坚持谁经办谁负责，谁保管谁负责，如有短少，少一赔一。　　5、小车燃油费报销标准，按县有关规定和小车管理制度的规定执行，否则，监督组对所发生的费用不予审核。燃油费报销时依据出车记录和计程表审核行车里程。小车维修实行定点，维修时应由财务监督组和行政科共同派员陪同并结帐。修理费发票要附修理项目单。小车大修需经主席会议研究批准后方可进行，行车途中如急需修理的，由乘车人签字证明。　　6、所有报销票据一律采用先监督审核后报销的程序。财务监督组按照集体审核、集体负责的原则审核开支票据，每月集中审核不少于2次，具体时间灵活掌握，提前通知。　　7、财务监督小组在审理报销票据时坚持实事求是、少数服从多数的民主理财原则，事后不准议论、犯自由主义；若有违反，应视为违纪。  相关链接 Copyright 2006